Dòng tiền là gì? Những kinh nghiệm quản lý hiệu quả

Dòng tiền là gì? Một khái niệm khá quen thuộc với những người đang kinh doanh. Nếu bạn cũng đang là một người nghiên cứu về dòng tiền, thì qua bài viết dưới đây sẽ cung cấp thêm nhiều nội dung cho bạn.

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền dương

Dòng tiền dương (tiếng anh Positive Cash Flow) là mục tiêu chủ đạo của tổ chức làm thế nào để dòng tiền vào nhiều hơn dòng tiền chi ra.

Nghe thì có vẻ khá dễ dàng tuy nhiên đây chính là nỗi lo khá nan giải và nhiều công ty vướng phải nỗi lo với dòng tiền bạc mình. Khi mà doanh thu bất ổn thì việc phải thanh toán các khoản chi phí như tiền lương nhân viên, điện, nước,… là nỗi lo khá khó khăn.

Xem thêm :5 Lý do khiến quảng cáo Facebook của bạn không được phê duyệt

Dòng tiền âm

Dòng tiền âm (tiếng anh Nagative Cash Flow) là các chi phí ra nhiều hơn các khoản nhận vào. Một vài nguyên nhân như là sản phẩm khó bán hay họ đang đầu tư thêm các khoản cho doanh nghiệp,…

Việc đảm bảo duy trì được dòng tiền luôn luôn dương là một điều xuất sắc cho các doanh nghiệp. Các công ty muốn báo cáo về dòng chi phí mình thì sẽ đặt ra một bản báo cáo gọi là Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Tổng quan về lưu chuyển tiền tệ trong báo cáo tài chủ đạo

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hay còn gọi là báo cáo dòng tiền mặt là một loại trong báo cáo tài chính của tổ chức thể hiện sự biến động của dòng tiền trong một khoảng thời gian chắc chắn theo yêu cầu quản trị theo tháng, quý hay năm.

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ gồm có:

– Lưu chuyển tiền từ công việc kinh doanh: bao gồm tiền thu, chi từ bán hàng và cung cấp dịch vụ, chi trả cho người lao động, chi trả lãi vay, các kiểu thu khác chi khác liên quan đến hoạt động bán hàng

– Lưu chuyển tiền từ công việc đầu tư: gồm có chi mua sắm tài sản, thu thanh lý tài sản, chi cho vay, góp vốn vào các đơn vị khác, thu hồi cho vay, thu hồi đầu từ góp vốn, thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận nhận được.

– Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính: bao gồm thu góp vốn hay mang lại vốn góp, thu tiền đi vay, trả nợ gốc vay, cổ tức lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu.

Phân biệt giữa dòng tiền thuần và lợi nhuận

Dòng tiền thuần và lợi nhuận là định nghĩa rất dễ bị nhầm.

Công thức tính dòng tiền thuần và lợi nhuận:

• Dòng tiền thuần = £Dòng tiền vào – £Dòng tiền ra
• Lợi nhuận = £Doanh thu – £Chi phí

Để hiểu rõ nhất về sự khác nhau của chúng bạn nghiên cứu chẳng hạn như sau:

Dòng tiền là gì? Tại shop kinh doanh trang phục khai trương trong tháng 7/2019, thu góp vốn là 100 triệu đồng, thu tiền từ sale là 20 triệu đồng, chi tiền nhập mua hàng là 50 triệu đồng, chi tiền khác là 20 triệu đồng.

• Dòng tiền thuần = thu góp vốn 100 triệu + thu sale 20 triệu – chi mua hàng 50 triệu – chi khác 20 triệu = 50 triệu
• Lợi nhuận = Doanh thu sale 20 triệu – chi phí nhập hàng 50 triệu – chi phí khác 20 triệu= – 50 triệu

Xem thêm :Phần mềm quản lý kinh doanh được sử dụng nhiều nhất

Quản lý dòng tiền ra sao hiệu quả?

Quản lý cash flow là nhiệm vụ quan trọng mà doanh nghiệp cần thực hiện, để bộ máy tổ chức phát triển, ổn định. Nhiều doanh nghiệp không quản lý cash flow hiệu quả, dẫn đến thua lỗ hoặc phá sản.

Vì sao công ty cần quản lý cash flow?

Chủ doanh nghiệp quản lý cash flow đạt kết quả tốt, là nỗi lo sống còn với một doanh nghiệp, doanh nghiệp trong kinh doanh. Về căn bản, việc quản lý dòng tiền thuần sẽ giúp doanh nghiệp trong nhiều vấn đề:

• Quản lý cash flow chi ra cho sản xuất, bán hàng hiệu quả, có quy trình thu tiền về hợp lý, giảm nợ xấu và rủi ro từ nợ không tốt.
• Người quản lý sẽ thiết lập được kế hoạch để sử dụng cash flow hiệu quả: Trả lãi ngân hàng, tăng nguồn số tiền đầu tư, huy động nguồn vốn đạt kết quả tốt.
• Quản lý dòng tiền sẽ giúp công ty thấy được những thời cơ cắt giảm chi phí phát sinh, loại bỏ các khâu không thích hợp, tiêu hao tiền nhưng không hiệu quả.
• Cash flow được sử dụng phù hợp để đầu tư mở rộng kinh doanh, thưởng và thanh toán lương đúng hạn cho nhân viên.

Bí quyết quản lý cash flow tốt nhất hiệu quả

Dòng tiền là gì? Quản lý cash flow của tổ chức luôn là nỗi lo khó khăn, cần có chuyên môn về quản trị tài chính, hiểu về bí quyết dòng tiền vận hành, rủi ro. Vậy, cách nào để quản lý dòng tiền hiệu quả?

• Dự trù cash flow trong tương lai, các khoản thu và chi – dự báo về cash flow sẽ giúp công ty hình dung được sự chuyển động của tiền vào và ra, từ đấy có thay đổi chiến lược thu chi thích hợp.
• Chủ động với các khoản thu quá hạn – Trong bán hàng, nhiều hoàn cảnh mua bán hàng tuy nhiên doanh nghiệp chưa thu được tiền hàng ngay, nợ lại và trở thành khoản cần thu hồi. Doanh nghiệp cần thúc đẩy việc thu tiền
• Quản lý các khoản chi đạt kết quả tốt – công ty không nên chỉ tích tụ lãi suất và lợi nhuận có được, cần quan tâm đến các khoản chi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh.

Xem thêm :10 Lợi ích của Email Marketing mang lại cho doanh nghiệp bạn đã biết

Qua bài viết trên đã cung cấp các thông tin về dòng tiền là gì? Những kinh nghiệm quản lý hiệu quả. Hy vọng những thông tin trên của bài viết sẽ hữu ích với các bạn đọc. Cảm ơn các bạn vì đã dành thời gian xem qua bài viết này nhé.

Lộc Đạt – Tổng hợp & chỉnh sửa

Tham khảo ( cafekinhdoanh.net, nef.vn, … )